阿基米德的杠杆原理也让很多人知道合理利用金融杠杆，可以创造财富，然而俗话说的好：创业难，守业更难。高净值人士如何能够将自己的财富实现有效传承，一套好的财富管理计划，配上专业的财富管理师就能实现。

我们先来了解下，什么叫财富传承：是指客户意志为中心，通过预先的，持续的，系统化的设计规划，综合运用各种金融工具及法律手段，以实现客户家族财富的风险隔离与代际继承。

要管理好财富，实现保护和传承，我们就要知道这个过程中到底面临哪些风险？

●财富保护和传承过程中面临的主要风险

1.婚姻风险：因婚姻关系解除过程中的财产分割导致的财产流失。

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2.继承风险：因继承人不会合理使用财富导致财富过度消耗，入不敷出。

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3.债务风险：因债务纠纷引发的财富流失，导致家庭生活或公司经营发生困难。

财富管理的工具多种多样，信托和保险是比较特殊的两种，本期我们通过简单的例子先来聊聊信托那些事儿：

信托业务

是一种以信用为基础的法律行为，一般涉及到三方面当事人，即投入信用的委托信托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。信托业务是由委托人依照契约或遗嘱的规定，为自己或第三者（即受益人）的利益，将财产上的权利转给受托人（自然人或法人），受托人按规定条件和范围，占有、管理、使用信托财产，并处理其收益。

问题1：

离婚时，信托财产怎么分割？

栗子：

A和B婚前作为大股东与其他股东合资了一家C公司，由于A和B系大股东，足以影响公司的各项决策，其他股东及董事会要求A、B出具相关的婚姻状况变动汇报的承诺函，即如果A、B结婚或者离婚都要向公司汇报，由公司按照相关程序作出是否同意的决定。A、B不愿意让公司的高层对自己的婚姻自由有所干预。于是A和B分别以各自持有的C公司股份委托了同一个信托机构，分别办理了家族信托。

如果A和B结婚后，共同成为公司的实际控制人。发生婚变，那么信托作为独立于委托人的财产，将不参与离婚财产分割，A和B作为C公司股东的股权仅在各自家族信托的受益人中发生变化，A和B仍然共同拥有C公司大部分的股权，拥有对C公司的实际控制权。而不会因为婚变，导致公司的控制权落入第三方手中，而违背当时创立公司的初衷。

答案

原则上，信托财产在信托关系终止前由受托人管理，夫妻双方离婚不影响信托财产的管理，不发生信托财产的分割。如果受益人是夫妻双方，则离婚影响到的是收益的分派，对信托财产本身并没有影响。

问题2：

信托财产的所有权究竟属于委托人还是受托人？委托人或受托人发生债务纠纷时，信托财产会不会被法院执行？

栗子2-1：

老王以自己的自有资金委托信托机构做了一个家族信托，之后由于做生意亏本了，被债权人告上了法庭，期间债权人发现老王名下没有财产了，打听到他在某信托公司设立了一个家族信托，向法院申请强制执行该信托财产，未能成功。

栗子2-2：

天有不测风云，老王委托的信托公司由于经营风险，被第三方告上法庭，要求执行信托公司管理的信托财产（老王委托交付的信托财产亦在其中），同样没有执行成功。

答案

可以看出，信托财产具有独立性，因此一旦设立信托，便不再是属于委托人的财产，不能作为委托人或者受托人在发生债务时可被执行的财产。同样也不属于受托人的财产，不能被作为受托人的财产执行。（上述2种情况，法律规定的特殊情况除外）。

问题3:

可以设立遗嘱信托吗？有什么好处？

栗子：

老王有个年轻漂亮的妻子，一个老来子，母亲也尚在世，但是婆媳关系不是很好。老王由于忙于生意经常出差，身体每况愈下，老王担心自己遇到意外，家里会乱成一团，为了他的巨额财产会导致家宅不宁。老王想立遗嘱，但是又害怕年轻妻子一下子得到财产后改嫁，但又不能限制她的婚姻自由。同时也担心母亲和未成年的儿子不会打理财产，无法把财富传承下去。于是老王最终设立了遗嘱信托，将妻子、母亲及儿子作为受益人，定制了私人遗嘱信托。

妻子如果改嫁，那么将丧失受益权。而母亲和儿子也能每月拿到高额的生活费。在儿子长大成人前，具有打理财富的能力前，能够保证财富的稳定。

答案

我国《民法典》2021年1月1日起施行。第一千一百三十三条明确了自然人可以依法设立遗嘱信托。

相较于其他遗嘱形式，遗嘱信托可以更好的体现被继承人的意志。即使被继承人身故后，继承人不具有专业的理财能力或者系一些特殊人群（如无民事行为能力或限制民事行为能力人等）时，能通过专业的信托机构及相关人员，保障继承人的生活，实现被继承人财富保值增值的意愿。

值得注意的是遗嘱信托是在委托人死亡后，合同才生效。

因此，一套完整的财富计划从制订、实施到分配，无论从产品的选择和组合、成本和收益的计算、整套产品的合法合规性，由专业的财富管理人员来操作，不但可以帮你实现财富的增值，更重要的是可以让现有的财富代代传承下去，让创富者的努力实现真正的价值。